18 ФЕВРАЛЯ 2026

ДДС для производства: как составить и контролировать движение денег

Производственная компания с выручкой 180 млн рублей в год работала «в прибыль» по отчётам, но постоянно испытывала кассовые разрывы. Деньги приходили неравномерно, кредиторка росла, а финансовый директор узнавал о проблемах по факту. Мы помогли внедрить отчёт о движении денежных средств (ДДС) в связке с CRM — и разрывы прекратились за два месяца.

Типичные проблемы производства без ДДС

Кассовые разрывы: деньги от клиентов приходят через 30–90 дней, а сырьё нужно оплачивать сейчас — кредитная линия используется вынужденно.
Непрозрачность потоков: финансист видит общий остаток на счёте, но не понимает, какая часть — «чужие» деньги (авансы под незакрытые заказы).
Ручной сбор данных: платёжки из банка, акты из 1С, счета из почты — всё сводится в Excel вручную и с опозданием на неделю.
Невозможность планировать: руководитель не знает, хватит ли денег на зарплату через месяц, и принимает решения интуитивно.

Что такое ДДС и зачем он нужен производству

ДДС — отчёт о движении денежных средств — фиксирует все реальные поступления и выплаты денег за период. В отличие от отчёта о прибылях и убытках (P&L), ДДС показывает не начисленный доход, а фактическое движение денег по счетам и кассе.

Для производства ДДС критичен по трём причинам: длинный производственный цикл создаёт разрыв между моментом затрат и моментом выручки; высокая доля авансовых платежей от клиентов требует чёткого учёта обязательств; сезонность спроса требует заблаговременного планирования резервов.

Структура ДДС для производственной компании

Правильный ДДС для производства состоит из трёх разделов, каждый из которых отражает отдельный тип деятельности компании.

Три раздела ДДС

Операционная деятельность: поступления от клиентов, оплата поставщикам сырья, зарплата, аренда производственных площадей, налоги, коммунальные платежи.
Инвестиционная деятельность: покупка и продажа оборудования, вложения в модернизацию производства, приобретение нематериальных активов (лицензий, патентов).
Финансовая деятельность: получение и погашение кредитов, лизинговые платежи, взносы собственников, дивиденды.

Ключевой показатель — чистый денежный поток (Net Cash Flow) по каждому разделу и итоговый остаток. Отрицательный операционный поток при прибыльном бизнесе — первый сигнал кассового разрыва.

Как составить ДДС для производства: пошаговый процесс

Определите статьи движения денег

Составьте полный перечень: поступления от заказчиков (по договорам, авансы, постоплаты), выплаты поставщикам сырья и комплектующих, ФОТ производственного и административного персонала, аренда, коммунальные услуги, налоги и взносы, обслуживание кредитов.

Выберите метод составления

Прямой метод — фиксирует каждое поступление и выплату. Удобен для оперативного контроля. Косвенный метод — начинает с прибыли и корректирует на неденежные операции. Подходит для анализа. Для оперативного управления производством рекомендуем прямой метод.

Настройте источники данных

Банковские выписки подключаются через API или загружаются в 1С. Кассовые операции — из POS-системы или кассовой книги. Данные по договорам и срокам платежей — из CRM или системы документооборота. Важно: все источники должны обновляться не реже одного раза в день.

Создайте платёжный календарь

На основе ДДС стройте платёжный календарь на 4–8 недель вперёд: планируемые поступления по договорам, обязательные выплаты по датам. Расхождение между плановым и фактическим — главный инструмент контроля.

Автоматизируйте сбор и отчётность

Ручной ДДС теряет смысл при масштабировании. Настройте автоматический сбор данных из банков и учётной системы, автоматическую классификацию платежей по статьям, ежедневную рассылку отчёта руководителю.

Как контролировать движение денег на производстве

✅ Инструмент 1: Ежедневный мониторинг остатков

Что смотреть: остаток на расчётных счетах и в кассе на начало дня, поступления и выплаты за вчерашний день, прогноз остатка на конец текущей недели.

Как автоматизировать: настройте ежеутреннюю рассылку сводки в Telegram. Финансовый директор видит цифры до начала рабочего дня без входа в систему.

5 мин

на ежедневный контроль

–90%

неожиданных разрывов

14 дней

горизонт прогноза

✅ Инструмент 2: Контроль дебиторской задолженности

Почему важно: на производстве дебиторка — главный источник кассовых разрывов. Клиент просрочил платёж на 10 дней, а вы уже должны платить за сырьё следующей партии.

Система контроля: CRM должна автоматически отслеживать плановые даты оплаты по каждому договору. При приближении срока — автоматическое напоминание клиенту. При просрочке — эскалация менеджеру и финансисту. Вся история платежей по контрагенту должна быть видна в одном окне.

–40%

средний срок просрочки

×3

ускорение сборов

0 ₽

забытых платежей

✅ Инструмент 3: Бюджет движения денег (БДД)

Что это: плановый ДДС на будущий период — месяц, квартал, год. Строится на основе производственного плана, графика поставок и истории платежей.

Как использовать: сравнивайте план и факт еженедельно. Отклонение более 10% — сигнал к анализу причин. Заблаговременное выявление дефицита позволяет договориться о кредитной линии до возникновения проблемы, а не в авральном режиме.

4–8 нед

горизонт предупреждения

–60%

стоимость заёмных денег

+25%

точность прогнозов

Связка ДДС с CRM: почему это меняет всё

Классический ДДС строится на данных из бухгалтерии — постфактум. CRM позволяет строить прогнозный ДДС в реальном времени: каждая сделка на стадии «Договор подписан» автоматически формирует плановое поступление в платёжном календаре с учётом условий оплаты.

AmoCRM 1С:Бухгалтерия n8n Банковский API Google Sheets / Excel Telegram-уведомления Power BI / Metabase

Схема работы: менеджер закрывает сделку в CRM → данные об условиях оплаты автоматически передаются в систему финансового учёта → платёжный календарь обновляется → финансист видит прогноз в реальном времени. Больше не нужно вручную переносить данные из CRM в Excel.

Результаты внедрения ДДС-контроля

После внедрения системы контроля ДДС на производственных предприятиях мы фиксируем следующие изменения:

кассовых разрывов за первые 3 месяца

–35%

стоимость обслуживания кредитной линии

×4

скорость подготовки финансового отчёта

+18%

оборачиваемость дебиторской задолженности

Хотите настроить ДДС-контроль для своего производства?

Проведём аудит текущих финансовых процессов и покажем, как автоматизировать сбор данных под вашу учётную систему.

Лайфхаки и рекомендации

— Начинайте с прямого метода: он нагляднее и проще для операционного контроля. Косвенный метод добавляйте позже для анализа.

— Разделяйте «свои» и «чужие» деньги: авансы клиентов под незакрытые заказы — это обязательства, а не прибыль. Учитывайте их отдельно, иначе будете тратить деньги, которые уже «потрачены».

— Контролируйте не только факт, но и прогноз: ежедневный остаток на счёте — это вчерашний день. Важнее знать, что будет через 2–4 недели.

— Автоматизируйте классификацию платежей: настройте правила в 1С или n8n, чтобы каждое поступление и выплата автоматически попадали в нужную статью ДДС без ручного разнесения.

— Синхронизируйте ДДС с производственным планом: изменение графика производства должно автоматически обновлять прогноз закупок сырья и, соответственно, плановые выплаты.

— Установите пороговые значения: задайте минимальный неснижаемый остаток (обычно 2–3 недели операционных расходов) и настройте автоматические уведомления при его приближении.

Частые вопросы

Чем ДДС отличается от отчёта о прибылях и убытках (P&L)?

P&L показывает начисленную прибыль по методу начисления — то есть доходы и расходы признаются в момент возникновения обязательства, а не при движении денег. ДДС фиксирует только реальные перемещения денег по счетам и кассе. Компания может быть прибыльной по P&L и одновременно испытывать кассовый разрыв. Для производства с длинным циклом оба отчёта обязательны.

С какой периодичностью нужно составлять ДДС на производстве?

Минимум — еженедельно. Для производства с выручкой от 50 млн рублей в год и несколькими расчётными счетами рекомендуем ежедневный оперативный ДДС (5–10 строк ключевых показателей) плюс детальный недельный отчёт. Ежедневный мониторинг можно полностью автоматизировать через интеграцию с банковским API.

Можно ли вести ДДС в Excel, или нужна специальная программа?

Excel подходит для старта и для компаний с оборотом до 30–50 млн рублей. При росте и усложнении структуры платежей ручной ввод становится узким местом: данные устаревают, возникают ошибки, на сводку уходят часы. Оптимальное решение — 1С с настроенной аналитикой или специализированные сервисы (Финтабло, ПланФакт, Platrum), интегрированные с банком и CRM.

Как связать ДДС с CRM-системой?

Интеграция строится через API или автоматизационные платформы типа n8n. Данные из закрытых сделок CRM (сумма, условия оплаты, плановые даты) автоматически попадают в платёжный календарь. Дополнительно CRM отслеживает дебиторку: при просрочке платежа менеджер и финансист получают автоматическое уведомление. Настройка такой интеграции для amoCRM занимает 5–10 рабочих дней.

Как предотвратить кассовый разрыв с помощью ДДС?

Кассовый разрыв предотвращается не реакцией, а планированием. Прогнозный ДДС на 4–8 недель вперёд показывает «ямы» заблаговременно. Это позволяет заранее договориться о переносе срока оплаты с клиентом, ускорить получение предоплаты, подключить кредитную линию по плановой ставке (а не в авральном режиме по повышенной), перенести некритичные выплаты.

Нужен ли финансовый директор для ведения ДДС на производстве?

При выручке до 100 млн рублей с ДДС справляется опытный главный бухгалтер или финансовый менеджер при наличии правильно настроенных инструментов. Ключевое условие — автоматизированный сбор данных и чёткие регламенты классификации платежей. При выручке от 100–150 млн рублей и нескольких юридических лицах функция финансового директора становится экономически оправданной.

Хотите настроить ДДС-контроль для вашего производства?

Проведём бесплатный аудит финансовых процессов и разработаем план автоматизации под вашу учётную систему

Оставить заявку

Ссылки на исследования

McKinsey (2024) — компании с автоматизированным казначейством сокращают стоимость обработки платежей на 40–60%.
Deloitte CFO Survey (2024) — 67% финансовых директоров производственных компаний называют управление денежными потоками приоритетом №1.
KPMG Working Capital Report (2024) — оптимизация оборотного капитала на производстве высвобождает в среднем 8–12% годовой выручки.